请问老师财务报表年报是填企业所得税汇算清缴前的数据还是调整后的数据呢？比如补交企业所得税了，资产负债表要不要把应交税费调增，未分配利润调减呢？如果调了就与2018年12月报的报表不一致了。

蒋飞老师

职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师

2019-05-19 21:46

你好！
是填企业所得税汇算清缴前的数据

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师免费咨询老师

精选问题

相似问题

请问老师财务报表年报是填企业所得税汇算清缴前的数据还是调整后的数据呢？比如补交企业所得税了，资产负债表要不要把应交税费调增，未分配利润调减呢？如果调了就与2018年12月报的报表不一致了。

答：你好！是填企业所得税汇算清缴前的数据
老师好，我做2018年所得税汇算清缴时调整了2018年财务报表中应交税费和未分配利润数据，请问现在每月报表的年初数据还是按之前报表填还是改后的数据填？

答：按修改后的填写报表数据
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答：报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一
老师，企业所得税汇算清缴后调增招待费，补交所得税，未分配利润减少，财务报表中未分配利润期初数据要调整吗？

答：这种情况是需要调整的

最新问题

汇算清缴数据做完了，所得额要调增的，比方说调增2万，税要补交5000，我在填报汇算清缴时的资产负债表上未分配利润是填12月底的，还是填调整后的呢？计算我懂，但填表怎么填呢？

讨论
请问，比如2020年5月计提了2019年的所得税1000元，在5月帐这样做的（借：以前年度损益调整1000，贷：应交税费--应交企业所得税 1000，借：利润分配--未分配利润 1000，贷：以前年度损益调整1000），请问，在申报所得税汇算的年报2019年的资交负债表时，期末数“利润分配--未分利利润1000元及应交税费1000元，要调整到2019年年报资产负债表的资末数里吗？还是2019年年报资产负债表不用调这1000元？就按没有调整前的申报就是了？

讨论
老师好！12月份做了一个以前年度损益调整的科目，是调的2020年数据，在2021年12月的资产负债表中未分配利润是调年初数还是年末数？如果是调年初数，那2020年的所得税汇算清缴年报数据要不要改？2020年最后一期财报资产负债表年末数和2021年各期的年初数要不要改呢？

讨论
2018年5月份年度汇算清缴补交了1800元的企业所得税汇算清缴时报送的2017年的年度财务报表是调表不调账。调增资产负债表上的应交税费1800。调减未分配利润项目1800。年度利润表调增所得税费用18002018年5月汇算清缴后要做两笔分录：（这是在2018年5月份账上要做的凭证）借：利润分配——未分配利润 1800 贷：应交税费——应交企业所得税1800 借：应交税费——应交企业所得税 1800 贷：银行存款 1800

讨论
老师，我们22年所得税年报“财务费用”不合理调增了100万，我把所得税年报改了后税也交完了，但是提示所得税年报和财务报表的年报的金额需要一致。我就把利润表和所得税的年报利润总额也改成一致了。但是利润表的净利润和资产负债表的未分配利润数据不一致，我应该怎么调整呢？需要调账吗？还是怎么调？

讨论

请问老师财务报表年报是填企业所得税汇算清缴前的数据还是调整后的数据呢？比如补交企业所得税了，资产负债表要不要把应交税费调增，未分配利润调减呢？如果调了就与2018年12月报的报表不一致了。

在线提问累计解决 70466个问题

亲爱的学员你好，我是来自会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

请问老师财务报表年报是填企业所得税汇算清缴前的数据还是调整后的数据呢？比如补交企业所得税了，资产负债表要不要把应交税费调增，未分配利润调减呢？如果调了就与2018年12月报的报表不一致了。

在线提问 累计解决 70466个问题

亲爱的学员你好，我是来自 会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

已经收到您的问题，请填写手机号，解答成功后可以快速查看答案。

在线提问累计解决 70466个问题

亲爱的学员你好，我是来自会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？