公司以前那会计在18年1月的时候冲回主营业务成本后面11个月都没管，导致12月的利润表主营业务成本成负数了，那在18年的所得税汇算清缴里如何调整？

公司以前那会计在18年1月的时候冲回主营业务成本后面11个月都没管，导致12月的利润表主营业务成本成负数了，那在18年的所得税汇算清缴里如何调整？

答： 按你调整后的正常数据申报。

上月多开了发票，这个月冲红，导致主营业务收入负数，上个月暂估成本，这个月冲回的比上月少，导致主营业务成本负数，现在主营业务收入，和主营业务成本都是负数，并且跨年了，怎么调整

答： 你好，你说的本月是1月份吗，只要累计是正的，就没问题的

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

请问各位老师：一个人力资源公司在19年汇算清缴时发现有一笔收入实际是18年发生的但18年没有确认收入只确认了成本19年才确认了收入。会计是这样做做账的：18年计提工资确认成本 借：主营业务成本 贷：应付职工薪酬 借：本年利润 贷：主营业务成本 借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润19年1月收到款时 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费——增值税请问汇算清缴时发现这个收入应该18年确认，那会计账目和财务报表该怎么调？会计分录这样调对不对：冲19年1月收入借：本年利润 贷：主营业务收入调18年未确认收入 借：主营业务收入 贷：银行存款借：银行存款 贷：以前年度损益调整借：以前年度损益调整 贷：利润分配——未分配利润这样做分录对吗？19年5月的财务报表用调吗？这是19年1季度的利润表，2季度的资产负债表和利润表怎么做？

答： 你好！ 分录是对的