您好！请问一下，我们有一张已经认证抵扣的专票需要做进项转出，申报表该怎样填写？

夜雨澜珊 追问

2019-05-17 13:56

对方未进行缴税

bamboo老师 解答

2019-05-17 13:57

那您填附表二23栏里面

夜雨澜珊 追问

2019-05-17 14:02

发票退回后，对方单位还需要重新给我们开具专用发票，收到发票时我们是不是就直接做进项税额？

bamboo老师 解答

2019-05-17 14:05

是的 然后再认证抵扣

夜雨澜珊 追问

2019-05-17 14:08

我们在做进项转出时，还需不需要其他操作？例如在开票系统进项操作？

bamboo老师 解答

2019-05-17 14:09

请问是当月的还是隔月的发票？

夜雨澜珊 追问

2019-05-17 14:10

2018年度收到的发票

夜雨澜珊 追问

2019-05-17 14:12

对方单位当年未进行申报

bamboo老师 解答

2019-05-17 14:13

那您应该在开票系统里申请开具红字发票信息表 然后把红字发票信息表编码给对方 对方根据编码开具红字发票
您根据红字发票信息表填附表二20栏

夜雨澜珊 追问

2019-05-17 14:17

但是我们问了税务部门，说不需要，这种情况怎么办？

bamboo老师 解答

2019-05-17 14:20

对方不需要开具红字发票冲减销项税额？

夜雨澜珊 追问

2019-05-17 14:21

税务部门告诉我们只需要把发票退回并做进项转出处理，其他的不是我们的事

bamboo老师 解答

2019-05-17 14:24

您没有开具红字发票这会就做了进项税额转出 如果到时候对方要求您开具 您开具后系统会提示您需要做进项税额转出 申报的时候比对不通过 不能申报的