请问上年会计分录错误，今年子发现，怎么处理？1、借：营业税金及附加 200 贷：管理费用 --印花税 200 ，2、借 ：管理费用-印花税200，贷：库存现金200 ，吧1和2更正为 借： 管理费用-印花税200 贷：库存现金 200

风趣的背包 追问

2016-01-11 12:13

而且我是跨年了才发现的

风趣的背包 追问

2016-01-11 15:01

恩恩，，我是软件做的，，相当于营业税金及附加多了200.。就导致不平了

风趣的背包 追问

2016-01-11 16:57

恩恩，，。就是没有取到管理费用贷方200元，，哪怎么办呢

吴月柳 解答

2016-01-11 11:56

之前的这个不用去更改分录了，因为他也是平的，只是科目用错了而已

吴月柳 解答

2016-01-11 11:57

如果确实想改就冲销直接做正确的就可以了

吴月柳 解答

2016-01-11 14:00

1、借：营业税金及附加 200 贷：管理费用 --印花税 200 ，2、借 ：管理费用-印花税200，贷：库存现金200 ，这两笔分录中，你画个丁字账就知道了，损益类只发生了一次，管理费用一借一贷抵掉了，你是不是软件做账？取不到数导致的？

吴月柳 解答

2016-01-11 15:11

不是营业税金及附加导致的，是管理费用贷方取不到数导致的，你去查下这个月的结转损益凭证有没取到管理费用科目贷方的这200元。

吴月柳 解答

2016-01-11 17:02

现在你账上这个明细账有余额200元吗？