#提问#老师，公司成立了小规模纳税人，没有买税控盘，没开票，能不能做现金账啊？

愿做菩萨那朵莲 追问

2019-05-17 11:20

没有现金业务，老板注册公司在做微商，我上个季度是，零申报，我给老板讲，不能零申报，税务局要知道不行，可是没税控盘，这个月得给做点账进去，

愿做菩萨那朵莲 追问

2019-05-17 11:20

没开票，怎么做呢？做点现金账行不行，

bamboo老师 解答

2019-05-17 11:22

如果有收入 应该做账 可以做无票收入

愿做菩萨那朵莲 追问

2019-05-17 11:25

他有，他在做电商，线上卖货，我问老板，你得做账呀，不能每次都零申报，要不就注销了，他说他不行，让他去买税控盘，他说就卖个货，开给谁，他也不开票，怎么做无票收入？

bamboo老师 解答

2019-05-17 11:27

借：库存现金
贷：主营业务收入
应交税费——应交增值税
季度销售额不超过30万 免增值税

愿做菩萨那朵莲 追问

2019-05-17 11:28

哦，我也这么想的，就是不确定，

愿做菩萨那朵莲 追问

2019-05-17 11:29

没发票，原始凭证，我贴个出库单，和入库单，行不行？

bamboo老师 解答

2019-05-17 11:30

入库单的话 应该有发票的
无票的收入可以没有发票

愿做菩萨那朵莲 追问

2019-05-17 11:31

哦，没有发票，我就什么也不用贴了么？

愿做菩萨那朵莲 追问

2019-05-17 11:32

就做个凭证就行是吧？

bamboo老师 解答

2019-05-17 11:33

入库单跟出库单应该做
如果入库单没有发票 成本不能所得税前扣除 做了收入有利润 要交企业所得税

愿做菩萨那朵莲 追问

2019-05-17 11:36

给他做了点，一个月不超过10万，季度不超过30万，企业所得税，交了500多块钱，为了不防止零申报，就这么报了，增值税可以免，企业所得税免不了，我就先报了

愿做菩萨那朵莲 追问

2019-05-17 11:37

现在我才补票据呢，可是没发票，我不知道，行不行？

bamboo老师 解答

2019-05-17 11:37

没有发票 查账征收的企业不行的

愿做菩萨那朵莲 追问

2019-05-17 11:50

他是查账征收的公司

愿做菩萨那朵莲 追问

2019-05-17 11:50

那这么说，必须得开发票么？现在

bamboo老师 解答

2019-05-17 11:51

入库的话 应该取得进货发票

愿做菩萨那朵莲 追问

2019-05-17 11:55

那我得从现在就得开发票是吧

bamboo老师 解答

2019-05-17 11:56

是的 费用类的也要这样

愿做菩萨那朵莲 追问

2019-05-17 11:57

那上个季度的1-3月，我们是查账征收的，没有开发票，怎么办，我做的现金收入

bamboo老师 解答

2019-05-17 11:59

您可以后期补发票 然后做账务调整 或者把发票附到前面成本费用凭证后
现金收入可以没有发票 开现金收款收据做原始凭证

愿做菩萨那朵莲 追问

2019-05-17 12:01

哦，他公司有对公户，一直没用着，那我现在通知老板买税盘，开发票是不是账都得从对公账户上走？不能走现金

bamboo老师 解答

2019-05-17 12:29

不好意思让您久等了 刚吃饭去了
开发票可以走现金 也可以走银行存款