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郭老师

职称： 初级会计师

2019-05-16 11:23

一次性折旧？你账上要按月折旧的

*Sheridan~ 追问

2019-05-16 11:24

我是做错了，看了18年54号文件，以为一次性折旧。

*Sheridan~ 追问

2019-05-16 11:24

所以想咨询一下老师，现在应该怎么处理

*Sheridan~ 追问

2019-05-16 11:25

账怎么调？汇算清缴这里的报表应该怎么处理

郭老师 解答

2019-05-16 11:33

18年的还能修改开吗不能修改的多计提的折旧用以前年度损益调整科目冲

*Sheridan~ 追问

2019-05-16 11:49

那我在企业所得税汇算清缴时

*Sheridan~ 追问

2019-05-16 11:49

这笔怎么处理

郭老师 解答

2019-05-16 11:52

填写资产折旧表格，本年折旧填写按月计提折旧的合计，允许税前扣除的金额填写一次性折旧金额

*Sheridan~ 追问

2019-05-16 11:53

好的谢谢老师

郭老师 解答

2019-05-16 11:59

不用客气的，

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相关问题讨论
怎么说呢，因为那个税税务那一块儿，他可以允许500万以内的固定资产可以直接一次性扣除，按说你记到费用里不太合适，但是我觉得嗯，你最好调一下账。最好在12月底的时候更正一下12月底的凭证，然后把管理费用调到固定资产里面，然后补提一下折旧，但是呢，对于你汇算清缴的时候，那个折旧可以一次性扣除的。
2022-03-29 16:12:00
有一辆车直接入了管理费用，若低于500万，不用调。直接按费用填报
2019-05-24 15:45:49
汇算清缴的时候资产折旧那个表，不需要填
2020-05-12 14:59:54
这个表不填写的，
2020-05-13 13:21:44
不需要调整。 资产原值填写 汽车金额， 本年折旧额填写汽车金额 资产计税基础填写汽车金额 税收折旧、摊销额填写汽车金额
2019-05-24 16:10:17
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