老师您好，去年买了一批办公家具计入了管理费用，总价值8万多，在汇算清缴前要调成固定资产吗，如果不调对公司会有影响吗

晓M 追问

2022-03-29 16:16

这样调后，我第4季度的企业所得税申报就不正确了，没有影响吗

李霞老师 解答

2022-03-29 16:18

你调整了第四季度的财务报表以后啊，你最好再调一下你第四季度的企业所得税报表。

晓M 追问

2022-03-29 16:20

第四季度的企业所得税申报现在还可以调整吗

李霞老师 解答

2022-03-29 16:23

可以调整的，都可以更正报表的。

晓M 追问

2022-03-29 16:25

那我就要补缴这固定资产的企业所得税了吗

李霞老师 解答

2022-03-29 16:27

你得看你账务的情况，如果你转到固定资产以后，你的费用肯定会减少了，如果会导致你的利润形成的话，那那但是你汇算清缴的时候，咱那个固定资产的那个折旧是可以一次扣除的，也相当于你不需要交税。

晓M 追问

2022-03-29 16:33

针对8万多的固定资产一个月折旧也才1千2多一点，相当于几乎都要补缴税的吧

晓M 追问

2022-03-29 16:35

我8月份买的，折旧从9月份才可以

李霞老师 解答

2022-03-29 16:35

，您不用补税的，因为你在填写汇算清缴的那个表的时候，你那个折旧的话，它是一次性可以扣除。

晓M 追问

2022-03-29 16:37

您说的是我可以一次性折旧，不用按年限每月摊折旧吗

李霞老师 解答

2022-03-29 16:43

您账务上是每个月计提折旧，但是您到汇算清缴的那个表里面，你可以一次性扣除。

晓M 追问

2022-03-29 16:47

老师您好，汇算清缴折旧可以一次性扣除，这样要补缴的也就是所估净值的税了吗

李霞老师 解答

2022-03-29 16:50

哦，你最后一句话说的我不太理解。