#提问# 我是汽车4S店，客户的车款和购置税保险一起刷卡，开票金额包括代收的购置税跟保险费，那我应该如何做分录？ 情况是：开始收到车款时，具体不知道购置税和保险是多少，就全部做到应收车款里了，后期按实际购置税和保险费从对公账户划出。 就按收10万，开10的票来举例子，当时收到钱借：银行存款10万，贷应收车款10万，发票入账，借应收车款10万，贷主营业务收入87000，应交税金13000，后面再划出去购置税跟保险费22000，我冲车款也不对啊，这样就增加应收车款

路过 追问

2019-05-16 12:04

那我要怎么做分录了？

路过 追问

2019-05-16 12:08

就是我们这一起收了。购置税和保险，车款。之后按照实际的保险和购置税在划出来了。这种怎么做分录

朴老师 解答

2019-05-16 12:12

你这个收的时候计入代收款里面，计入其他应付款，你就只开个收据给客户就可以了

朴老师 解答

2019-05-16 12:12

付给保险公司的时候冲销其他应付款

路过 追问

2019-05-16 14:04

老师，因为是包税包牌的，开始收款时是多少就开了多少票。就是现在不知道税和保险是多少。所有不知道怎么做账。

朴老师 解答

2019-05-16 14:13

你们车款是多少你应该知道的

路过 追问

2019-05-16 15:30

比如车款10万，计入应付账款，税和保险计入其他付款。到时办理 税和保险后再做冲销其他付款。是这样吗？

朴老师 解答

2019-05-16 16:36

不行，都是客户你用一个往来科目来计算就可以了

路过 追问

2019-05-16 16:38

老师，不太明白。能教一下吗？

朴老师 解答

2019-05-17 09:13

就是客户的钱你最好是只用一个往来科目，太多了容易乱