老师 我们公司现在留底税额有9万多。这个月开票不含税32万，销项税额是5万多。怎么处理好？这个月不认证可以吗？要根据税负试算后再认证吗?

虾米1266 追问

2015-08-29 15:07

截止现在我们开票不含税收入是327823.06 ，销项税额：55729.94，留底税额95327.03，增值税税负率=（55729.94-95327.03）/327823.06=-0.12  对吧？

虾米1266 追问

2015-08-29 15:41

那像我们公司这个情况，需要注意什么吗？

虾米1266 追问

2015-08-29 16:41

我们今年都没交过增值税，老师年底怎么调整税负率怎么调

虾米1266 追问

2015-08-29 17:05

每个月都有开票的，进项发票认证控制是怎么控制呢？我们1-7月份底已认证抵扣的税额是279059.61，开票不含税金额1946251.68

邹老师 解答

2015-08-29 10:45

这个月可以不用认证了。一般需要平衡一下税负率，计算好认证发票金额

邹老师 解答

2015-08-29 11:06

增值税税负率=应纳增值税额/不含税收入。销项税额数据不对。资产负债表的应交税费是应交税费科目下面所有明细科目的汇总金额

邹老师 解答

2015-08-29 15:35

是 0 没有税负率是负数的说法

邹老师 解答

2015-08-29 15:42

在15年年底之前把税负率调整过来，控制在一个合理的水平

邹老师 解答

2015-08-29 16:42

如果你每个月都有开票，把进项发票认证控制好，少认证甚至不认证进项发票

邹老师 解答

2015-08-29 18:10

就是自己计算好在一定税负率的情况下，需要认证多少进项发票