老师，有一笔金额1900的应该是销售费用，记成收入，要怎么进行账务处理，库存现金、主营业务成收入要减少，销售费用要增加，怎么做分录

王艳 追问

2019-05-15 15:52

是的，就是4月份的

答疑郭老师 解答

2019-05-15 15:57

借银存负数贷主营业务收入负数应交税费
借销售费用贷银存

王艳 追问

2019-05-15 16:00

这样做银行存款就不对了

王艳 追问

2019-05-15 16:02

借：主营业务收入1900                      贷：库存现金1900                                      借：销售费用   1900                                   贷：库存现金     1900     这样做就库存现金就多了

答疑郭老师 解答

2019-05-15 16:23

之前分录怎么做的？

王艳 追问

2019-05-15 16:40

这笔1900做成了收入     借：库存现金1900     贷：主营业务收入1900

王艳 追问

2019-05-15 16:41

这是一笔返利抵货的销售费用，不减少库存现金

答疑郭老师 解答

2019-05-15 16:45

借销售费用贷应收账款

王艳 追问

2019-05-15 16:46

为什么是应收账款？

王艳 追问

2019-05-15 16:55

能解释的通吗？老师

答疑郭老师 解答

2019-05-15 17:29

你给对方的返利不是嘛？你确认收入没有收到钱记应收账款科目

王艳 追问

2019-05-15 22:04

已收记过了，又记就重复了！

答疑郭老师 解答

2019-05-15 22:15

货给对方发过去了是吗
借销售费用贷主营业务收入应交税费
这样