送心意

小惑老师

职称税务师,中级会计师

2019-05-14 16:06

你好,发票是什么时候开具的

卓儿麻麻 追问

2019-05-14 17:01

也是去年的

小惑老师 解答

2019-05-14 17:26

那去年的收入和销售额都没有处理是吗

卓儿麻麻 追问

2019-05-14 17:39

对的,主要去年没有做账

小惑老师 解答

2019-05-14 17:53

那你就今年做收入确认和申报增值税
借:应收账款
贷:以前年度损益调整
   销项税额

卓儿麻麻 追问

2019-05-14 18:14

税也报了,就只是收入的问题,该怎么做

小惑老师 解答

2019-05-14 18:16

借:应收账款
贷:以前年度损益调整
借:以前年度损益调整
贷:利润分配

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你今年补确认收入就可以的
2022-03-23 16:16:13
去年应该是借主营业务成本贷其他应付款吧。
2020-04-21 16:11:34
你好,需要补做应收账款入账分录
2022-12-20 18:38:10
先把借款的补上,借其他应收款贷银行。 收回来的时候借银行存款贷其他应收款。
2023-10-26 11:17:23
你没有记账你就补记账就可以了 那你期末和出纳咋对的上账的
2020-06-19 15:59:59
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