小企业会计准则，去年因为有一笔发票没有红冲多了收入，我就做了暂估，今年1月我把这笔收入红冲了，那我做的暂估怎么冲帐。去年我做的成本借其他应付款255877.35贷主营业务成本255877.35，今年冲去年的暂估成本怎么入账

马清清 追问

2020-04-21 16:11

嗯嗯是的

马清清 追问

2020-04-21 16:12

那我今年要冲这笔暂估怎么入账

郭老师 解答

2020-04-21 16:13

借其他应付款贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷利润分配。

马清清 追问

2020-04-21 16:19

那我是不还的调整年报了？

马清清 追问

2020-04-21 16:20

我都已经汇算清缴了。

马清清 追问

2020-04-21 16:20

我都已经汇算清缴了。

郭老师 解答

2020-04-21 16:21

那你做到今年借主营业务成本负数，借其他应付款。