老师，我想问一下，如果这个月有张进项我已经认证了，但是有不做抵扣，我应该怎么做账务处理呢

Tubby丹丹???? 追问

2019-05-14 13:14

如果这张票不需要抵扣了呢

bamboo老师 解答

2019-05-14 13:15

借：成本费用等
贷：应交税费～待抵扣进项税额

Tubby丹丹???? 追问

2019-05-14 13:24

不需要做进项税转出吗

bamboo老师 解答

2019-05-14 13:25

您还没有做到进项税额里面 不需要做进项税转出

Tubby丹丹???? 追问

2019-05-14 13:27

那我填表的话，这张票应该怎么填

bamboo老师 解答

2019-05-14 13:28

先抵扣进项税额 然后填进项税额转出

Tubby丹丹???? 追问

2019-05-14 13:28

是不是就填除去这张票的金额呢

bamboo老师 解答

2019-05-14 13:29

填这张发票的税款

Tubby丹丹???? 追问

2019-05-14 13:30

填这张后，在填进项税额转出吗

bamboo老师 解答

2019-05-14 13:31

对的 填这张后，再填进项税额转出

Tubby丹丹???? 追问

2019-05-14 13:32

都填在这个月是吗

bamboo老师 解答

2019-05-14 13:32

如果您确定了不能抵扣进项 填在同一个月

Tubby丹丹???? 追问

2019-05-14 13:34

账务上就是填待抵扣里吗，还需要做其他的账务处理吗

bamboo老师 解答

2019-05-14 13:35

如果您当月认证的时候就确认了不能抵扣
借：成本费用等
贷：应付账款等
不用做进项税额 价税合计入成本费用

Tubby丹丹???? 追问

2019-05-14 13:36

就不在进待抵扣了，直接计入到成本或者其他，是这样吗

bamboo老师 解答

2019-05-14 13:37

对的 就是这样处理

Tubby丹丹???? 追问

2019-05-14 13:38

我明白了，谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-05-14 13:38

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快