老师，你好，是这样的，我这个月做账，我有两张没有认证的进项，做进了未认证待抵扣进项税额，如果我下个月做了认证后，这个我应该怎么做？

天天向上 追问

2018-10-19 10:09

就是反过来做吗？我开始是做借：应交税费-应交增值税-未认证待抵扣进项税额  贷：应交税费-应交增值税-进项税额

宋生老师 解答

2018-10-19 10:10

您好！你拿到这个发票的时候，没认证，怎么做的分录。

天天向上 追问

2018-10-19 10:15

做 借：库存商品
借应交税费-应交增值税-进项税额
贷：银行

宋生老师 解答

2018-10-19 10:18

您好！你都已经做了进项税了啊。那你不是进项税跟你的报表对不上？

天天向上 追问

2018-10-19 10:21

我因为没认证啊，所以就做进未认证待抵扣里面

宋生老师 解答

2018-10-19 10:24

你好！呃，你是说填申报的时候填的未认证待抵扣？

天天向上 追问

2018-10-19 10:28

我是因为这两张发票还没有认证，开始做账的时候是做进项的，然后在转进未认证待抵扣里面

宋生老师 解答

2018-10-19 10:29

你好！那你转进未认证的时候做了分录了 吗

天天向上 追问

2018-10-19 14:43

我前面是，借库存    借应交-进项
贷:银行，然后借应交-未认证待抵扣
贷:应交-进项

宋生老师 解答

2018-10-19 14:47

你好！那你现在做借应交税费-进项 贷应交-未认证待抵扣就好了