老师您好，请问发现3月份的帐成本结转错误导致的增值税错误怎么处理呢？

xue xue 追问

2019-05-13 18:05

但是采购进来的是借库存11606.9，进项税1857.1  也就是总成本是13464，在销售出去之后，直接结转了成本为借营业成本13464，贷库存13464   成本结转多 了

邹老师 解答

2019-05-13 18:07

你好，冲销多结转的成本
借；库存商品，1857.1 ，贷；主营业务成本 1857.1

xue xue 追问

2019-05-13 18:08

但是老师，这个是3月份的帐，我已经按照这个计算了增值税并缴纳税额，  我4月份直接冲销多结转的成本??

邹老师 解答

2019-05-13 18:44

你好，你增值税并没有错误，错误的是多交结转了成本，所以就是冲销多结转成本就可以了

xue xue 追问

2019-05-14 09:42

但是老师，那应该是3月份的季报是有问题的么？

邹老师 解答

2019-05-14 10:00

你好，是的，3月份会导致成本虚增的

xue xue 追问

2019-05-14 10:02

这个需要怎么调整呢？

邹老师 解答

2019-05-14 10:12

你好，冲销多结转的成本
借；库存商品，1857.1 ，贷；主营业务成本 1857.1

xue xue 追问

2019-05-14 10:24

还有导致的3月份会导致成本虚增的的问题

邹老师 解答

2019-05-14 10:39

你好，3月份虚增，你现在调整 了，就到正常的成本了

xue xue 追问

2019-05-14 10:46

3月份的有意见申报的季报虚增的不需要去管么？直接在4月份调整是吗老师?

邹老师 解答

2019-05-14 10:46

你好，是的，之前的不需要更改，在4月份直接做调整分录就是了