18年11月的费用，先暂估费用5000，做到18年当月账里，19年二月发票来了，日期写着18年11月，金额是6000，税额780，这个发票直接贴在18年暂估的那个凭证后面行吗？但这分录怎么做？

wl 追问

2019-05-10 12:33

按发票付

wl 追问

2019-05-10 18:51

？

文文老师 解答

2019-05-10 21:50

暂估的分录是什么样的

wl 追问

2019-05-10 22:02

借管理费用5000贷其他应付款-暂估款

文文老师 解答

2019-05-10 22:36

借：以前年度损益调整 1000 借：应交税费-应交增值税-进项780  贷：应付账款1780
付款时，借：其他应付款-暂估款 5000  借：应付账款1780 贷：银行存款

wl 追问

2019-05-11 23:40

这个分录写在2019年一月份里面吗

wl 追问

2019-05-11 23:42

那个拿到的发票贴在18年11月份那个暂估分录上吗？新的分录放在19年二月份？