老师，我们缴纳1-3月季度所得税，分录怎么写好点？

小财务 追问

2019-05-09 17:12

老师，我们是新参保的企业。四月份申请通过的。我们五月份缴纳两个月的。也就是四月和五月的社保费用。请问，我在四月要做计提社保费用。分录该怎么写呢？

bamboo老师 解答

2019-05-09 17:30

借 管理费用～单位社保费
贷 应付职工薪酬～单位社保费

小财务 追问

2019-05-10 00:46

员工的部分呢？

bamboo老师 解答

2019-05-10 06:21

员工部分发放工资的扣除
借 应付职工薪酬～工资
贷 其他应收款～个人社保费
银行存款

小财务 追问

2019-05-10 08:01

老师，我们用的是航天的盘。我们是购买方，需要退回之前一个月的商品，但是已经认证抵扣了。我们需要开红字信息表给对方，对方才能开红字发票给我们吗？

bamboo老师 解答

2019-05-10 08:10

是的 购买方认证了 要购买方在开票系统申请红字发票信息表 然后把信息表编码给销售方 销售方根据编码开具红字发票

小财务 追问

2019-05-10 09:56

老师，我们收到的专票是一张发票上有很多种类的商品。但只开一个种类的商品。能开出来吗？而且不知道是之前的哪张发票上的。。。

bamboo老师 解答

2019-05-10 09:57

到的专票是一张发票上有很多种类的商品。但只开一个种类的商品？什么意思？

小财务 追问

2019-05-10 09:58

就是专票上有很多型号的手机。但只退回一个型号的手机。

bamboo老师 解答

2019-05-10 10:01

就是要开具退回手机的红字发票么？

小财务 追问

2019-05-10 10:04

嗯嗯，

bamboo老师 解答

2019-05-10 10:14

可以开具其中一个种类的商品

小财务 追问

2019-05-10 10:17

开具表后，然后怎么操作

bamboo老师 解答

2019-05-10 10:18

您是购买方的话 红字发票信息表编码给对方 对方开具红字发票 然后把红字发票抵扣联跟发票联给您 您做账务处理跟进项税额转出申报

小财务 追问

2019-05-10 11:07

个人补缴的社保可以税前扣除个税吗

bamboo老师 解答

2019-05-10 11:07

个人补缴的社保可以税前扣除个税