老师:我是新接前任会计的业务，在月末结账时才发现上一任会计有一笔现金业务没有结转进来，当时是因为刚刚启用会计软件，她在录入余额时落下的没有加进去，请问老师把这笔钱补进来该怎样做分录呢？

犹豫的冬天 追问

2019-05-09 15:43

现在把她这一级的现金撤了，变成备用金科目了，目前是贷方余额大于借方了，只有把之前落下的那笔补进来才能平账

犹豫的冬天 追问

2019-05-09 15:45

不是结账，是到月底结账时才找出来的目前是成了公司还欠她的钱了

犹豫的冬天 追问

2019-05-09 15:46

其实是应该平账的，就是想怎么样才能把这笔账给入进来，不然账是老不平

逸仙老师 解答

2019-05-09 15:47

借：备用金   贷：银行存款

犹豫的冬天 追问

2019-05-09 15:55

可是在新启用这个会计软件的时候就没有启用银行存款呀，就是说启用软件之前是在银行存款名下的，在启用新会计软件时不用银行存款了，改成备用金了，所以在结转期初余额的时候就给落下的，没有结转过来

犹豫的冬天 追问

2019-05-09 16:01

在结转期初余额以前是银行存款借方余额xxx,没有给结转到新启用的会计软件里备用金这里来，现在备用金的贷方就多出来这笔钱了

逸仙老师 解答

2019-05-09 16:04

那就在设置里启用了银行存款就行了，分录不用改

犹豫的冬天 追问

2019-05-09 16:34

哦，谢谢老师！

逸仙老师 解答

2019-05-09 16:49

不客气，请给老师五星好评哦，老师会更加努力的