发票在以前年度做了抵扣认证，后期也不会入账，这种做进项税额转出，直接在申报表附表二填写其他情形进项税额转出可以吗？会有税务风险吗？要报向税务报备吗？

发票在以前年度做了抵扣认证，后期也不会入账，这种做进项税额转出，直接在申报表附表二填写其他情形进项税额转出可以吗？会有税务风险吗？要报向税务报备吗？

答： 直接在申报表附表二填写其他情形进项税额转出可以 一般不会有税务风险 不要报向税务报备

没有入账的发票做了已经抵扣认证，后期也不会入账，这种做进项税额转出，直接在申报表附表二填写其他情形进项税额转出可以吗？

答： 上述说法完全正确，就是按附表二进项税转出中的“其他”做进项税转出处理

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师您好，进出口外贸企业纳税申报，取得的进项专用发票用于勾选退税认证，填写纳税申报表附表二不应填写在本期认证相符且本期不申报抵扣吗？课程的老师直接填写在申报抵扣的进项税额--本期认证相符且本期申报抵扣，然后又填写在进项税额转出，这是为什么？

答： 是不是有内销的呢？ 外贸企业实行退税的，在正常的增值税纳税申报表上把收入填在免税收入内的免税销售一栏内，出口货物的进项税不填，在子表里填出口货物的进项税，等货物出口后一部分退税，一部分做进项税额转出。