工会经费18年计提1.6万，其中有3200汇算清缴时调整到职工福利费中，请问汇算清缴时工会经费的账载金额是1.3万还是1.6万？

maple 追问

2019-05-08 22:20

需要做调整会计分录么？还是只是填表不调账

俞老师 解答

2019-05-09 03:08

需要做调整分录，

maple 追问

2019-05-09 07:14

怎么调呢？

俞老师 解答

2019-05-09 08:47

您这边有没有给工会拨款？拨的款退回来3200没有？

maple 追问

2019-05-09 08:52

只是计提了，没有给工会拨款，所以要全部调增

俞老师 解答

2019-05-09 10:17

借：应付职工薪酬-工费经费
贷：应付职工薪酬-职工福利