2018年的会计分录填写错啦！我要怎么调整我把税收滞纳金放在了税金及附加科目

小染 追问

2019-05-08 08:35

跨年了怎么调整！调整的会计分录怎么填！那我报2018年的汇算清缴明细表和年报财务报表2018年的要调整嘛

邹老师 解答

2019-05-08 08:39

你好，你之前计入的错误的科目是？

小染 追问

2019-05-08 08:39

我把税收滞纳金放在了税金及附加科目

邹老师 解答

2019-05-08 08:43

你好，做这个调整分录
借；以前年度损益调整——营业外支出
贷；以前年度损益调整——税金及附加

小染 追问

2019-05-08 08:49

那我2018年的财务报表就按原来的对吗！因为已经上传到税务的不能改吧

邹老师 解答

2019-05-08 08:50

你好，需要做财务报表的更正申报才是的

小染 追问

2019-05-08 08:52

这个怎么做更正！现在都2019年5月份啦！做错的是2018年6月份的！我不是要去税务把后面几个月的财务报表都修改

邹老师 解答

2019-05-08 08:53

你好，从错误的月份开始，与这个错误有关的报表都需要做更正申报

小染 追问

2019-05-08 08:54

那我要去税务修改每个月申报的财务报表

邹老师 解答

2019-05-08 08:55

你好，是的，与这个营业外支出有关的报表错误的，都需要做更正的

小染 追问

2019-05-08 08:56

不可以在2019年当月做调整嘛

邹老师 解答

2019-05-08 08:56

你好，不可以的，你在2019年调整，那之前的报表数据会一直存在错误的

小染 追问

2019-05-08 08:57

修改那么多月份的报表！那我的2018年的6月份的账都已经装订起来啦

邹老师 解答

2019-05-08 08:59

你好，你需要做之前账务的调整，然后按调整之后的账簿装订才是的

小染 追问

2019-05-08 09:01

那我可以在2018年12月份做一笔调整的会计分录嘛！把账调整回来！

邹老师 解答

2019-05-08 09:01

你好，可以在18年12月份做调整分录的

小染 追问

2019-05-08 09:03

好的！谢谢老师

邹老师 解答

2019-05-08 09:03

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢