老师，我4月应交增值税是零，不用交税。但是，有个税控盘维护费，这可以抵免税额。那怎么做了？

小莎子 追问

2019-05-07 14:17

老师，维护费款已经付了，也有发票，那怎么做账务处理？

宋生老师 解答

2019-05-07 14:19

你好！借管理费用 贷现金等就好了

小莎子 追问

2019-05-07 14:22

是不是还要再做个：借 管理费用 负数；贷 应交税费-减免税额 ？

小莎子 追问

2019-05-07 14:23

还是等下个月有要交增值税了 再做这一笔分录？

宋生老师 解答

2019-05-07 14:23

你好！是的。等减免的时候才做

小莎子 追问

2019-05-07 14:25

谢谢老师

小莎子 追问

2019-05-07 14:27

那填报增值税时，附表四  ，维护费那行，本期发生额 我填560，本期实际抵减税额那我填零？

小莎子 追问

2019-05-07 14:28

还是发生额的560我也不填，等什么时候有增值税要抵减了再填发生额和本期实际抵减额？

宋生老师 解答

2019-05-07 14:48

你好！最好是都不填。当然你填了，本期不抵减也是没问题。过是可以过

小莎子 追问

2019-05-07 15:09

嗯，明白了，谢谢老师

宋生老师 解答

2019-05-07 15:12

你好！不用客气的了。