老师好！我公司4月份收费时开普票给客户把税率开错了，清卡时才发现发票税率错误，把13%的税率错开成4%的税率，已经跨月了，只能在5月份红冲。那么我在5月份申报4月份的增值税时，是要把错开的税率4%申报吗？但是我公司核定征收的税率没有4%的税率，我该怎么操作？谢谢！急!

小黎老师 解答

2019-05-06 15:56

您好，这种情况一般是可以通过的

小黎老师 解答

2019-05-06 15:58

您好，申报的时候税额是可以自己手动修改的，在200以内的税额都是系统可以通过的差额

小黎老师 解答

2019-05-06 16:10

你好，按照错误的发票金额入账，下个月按照错误的红冲，跟专管员说下可以的

小黎老师 解答

2019-05-06 16:12

您好，可以通过申报的

小黎老师 解答

2019-05-06 16:15

您好，根据错误的发票正常入账的。

今生随遇而安 追问

2019-05-06 15:52

申报比对的时候能通过吗？

今生随遇而安 追问

2019-05-06 15:57

错开的4%税额在13%的栏目里申报，与实际应缴的13%的税额不相符，我6月份申报5月份的增值税时，该笔13%的税额减掉4%的差额后补缴差额吗？

今生随遇而安 追问

2019-05-06 16:01

要不要找专管员说明错开税率发票的事情？

今生随遇而安 追问

2019-05-06 16:04

4月份这张错开的税率的发票就按错误的税额来计提增值税吗？还是说按正确的计提增值税？4月份的会计分录我该怎么做？

今生随遇而安 追问

2019-05-06 16:05

是普票，简易征收。

今生随遇而安 追问

2019-05-06 16:11

价税合计金额是934.60,4%错误的价是898.65，税额是35.95，——934.60正确的税率是13%,价是827.02,税额是107.52

今生随遇而安 追问

2019-05-06 16:12

我4月份的会计分录该怎么做