老师，我们在3月报了未开票收入（16％的），发票在4月开出，在报3月税时，是用总金额除以1.16*0.16得出不含税收入和税金，但是在4月开出发票以后，发现不含税收入和税金和3月申报的不一样，但是总金额是一样的，这种情况怎么处理，谢谢

丽 追问

2019-05-06 11:46

知道是按16开票，问题是4月开票和3月这部分的收入和税金有点差额，总金额是一样的

Kim 解答

2019-05-06 11:55

你就按你现在开票的这个金额来冲红填报

丽 追问

2019-05-06 12:42

差额怎么处理

Kim 解答

2019-05-06 12:48

如果是开票多差额就交税啊

丽 追问

2019-05-06 13:40

总金额是一样的，

丽 追问

2019-05-06 13:40

麻烦老师仔细看下我的问题，谢谢

Kim 解答

2019-05-06 13:42

总金额是一样的，但是你的税额不一样啊，如果上个月申报的未开票少于这个月的开票的税额，那么你就要对这个差额补交的啊，我上面说的差额是这个意思

丽 追问

2019-05-06 13:50

差额是0.12元税金，是由于把开金额折分成几张发票才导致出现这样的情况，如果差额补交税，那不是要多报收入了

Kim 解答

2019-05-06 13:52

不需要，按照你的实际填写，你的开票是多少就多少，未开票的是多少就多少，就有个差额0.12，你交税就可以

丽 追问

2019-05-06 13:55

问题是在3月已经报了税，在4月怎样补交差额，

Kim 解答

2019-05-06 13:57

你申报4月份的时候未开票收入是要差额的啊，如果你当月没有未开票，那你这一列要填负数的啊，不然你就等于要重复交税了啊