开了17万的增值税专用发票付了39万的钱怎么做分录？计入预付账款还是应付账款里面？

四毛呀 追问

2019-05-06 09:30

是的，有一部分预付款  ，一起付款了

四毛呀 追问

2019-05-06 09:31

怎么做分录好一点已做一遍应付账款17万了后面怎么做

四毛呀 追问

2019-05-06 09:46

可以这样做吗？

邹老师 解答

2019-05-06 09:46

你好，开具发票，借；原材料等科目，应交税费（进项税额）贷；应付账款  17万
付款，借；应付账款  39万，贷；银行存款

四毛呀 追问

2019-05-06 09:50

直接记入应付账款？

邹老师 解答

2019-05-06 10:04

你好，是的，直接通过应付账款核算就是了

四毛呀 追问

2019-05-06 10:23

老师缴纳工程项目印花税怎么做分录？是做5月份的还是4月份的里面？

邹老师 解答

2019-05-06 10:35

你好
借；税金及附加——印花税         贷；银行存款 
什么时候缴纳就计入几月份的

四毛呀 追问

2019-05-06 16:27

期初数一定是资产类=负债+所有者权益，这个平衡公式一定要相等的对吗还需要做什么的检查、麻烦老师接着回复下

邹老师 解答

2019-05-06 16:30

你好，期初数一定要符合 资产类=负债+所有者权益
还有就是检查期初数各个数据是否正确无误了