上月发票对方退回本月已开销项负数发票。如何做账务处理

上月发票对方退回本月已开销项负数发票。如何做账务处理

答： 按照上月销售账务处理，做负数或数字都改成红字

上月开的主营业务收入发票本月被退回。已开销项负数发票。请问如何做账务处理，详细点，谢谢。

答： 您好，借：应收账款（红字）贷：主营业务收入（红字）应交税费-应交增值税（销项）红字 借：库存商品 贷：主营业务成本

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

上月开错一张增值税专用发票，已经做账报税，这个月对方退回，红字发票已开，本月如何账务处理？

答： 上月开错一张增值税专用发票，已经做账并报税，这个月对方将票退回，现已开完红字发票，正确已经开出。请教如何做账务处理？ 上月做账如下：借：银行存款 xxxx 贷：主营业务收入 xxxx 应交税金-应交增值税（销项税）xxxx