一季度的所得税主管部门说有减免，但是通知的时候已经报税也交款了，去大厅重新申报了，减免的税款在报表中留抵为退回，如何做分录

玩命的心锁 追问

2019-04-30 10:44

说是不给退了，一直留抵

玩命的心锁 追问

2019-04-30 10:47

下个季度交所得税的时候用

玩命的心锁 追问

2019-04-30 10:48

这样做不对吗，因为利润分配不是也得调整吗

宋生老师 解答

2019-04-30 10:58

你好！留底没有关系。效果是一样的。

玩命的心锁 追问

2019-04-30 11:11

所以就按照您那个分录四月份做就行是吧

宋生老师 解答

2019-04-30 11:12

你好！是的。就这样就可以了。下次有的时候做计提的分录就冲减了

玩命的心锁 追问

2019-04-30 11:13

可是不收回，下季度留抵的时候借方不是银行存款，是什么呢

宋生老师 解答

2019-04-30 11:13

你好！你不收回，下个季度计提的时候就冲减了