老师您好！我们是建筑行业的，新公司26号开了第一笔发票给甲方，是不是开票就确认收入了，还没收到款，这个会计分录要怎么做呢

老师您好！我们是建筑行业的，新公司26号开了第一笔发票给甲方，是不是开票就确认收入了，还没收到款，这个会计分录要怎么做呢

答： 你好，呃呃，是的，借应收账款，贷主营业务收入，应交税费

给综合部放了一笔5000的备用金，这笔钱到年底才收回来，中间他们用这5000备用金花费来报销的时候是花多少公司在补给他们多少，就是保证他们部门一直有这5000元的备用金，这样的话他们拿来票找财务报销，正常是直接冲其他应收但是实际花多少马上公司就给补多少了这样的话该怎么记账？

答： 借：其他应收款--XX5000 贷：银行5000 报销售1000借：管理费用等1000贷：银行1000

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师您好！我们建筑行业的新公司这个才有业务，但还没收入，收到了供应商的发票还没付钱，这笔业务要怎么做会计分录呢！谢谢

答： 借：原材料 -XX材料 应交税费-应交增值税「进项税额」 贷：应付账款-XX供应商