我单位上月收到进项发票已认证入账，本月发现发票输入错误，由销货方开红字发票，并已开正确发票，我本月应如何做分录？

我单位上月收到进项发票已认证入账，本月发现发票输入错误，由销货方开红字发票，并已开正确发票，我本月应如何做分录？

答： 一、用红字发票做会计分录 借：库存商品（或原材料） 负数 贷：应付账款 负数 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出） 正数 二、再按正确的发票做采购处理 借：库存商品（或原材料） 正数 借：应交税费——应交增值税（进项税额） 正数 贷：应付账款 正数

我是购货方，上月收到进项发票已做账，但发现发票项目有误，本月开具红字信息表，并收到对方开具的负数发票和正数发票，我如何做凭证？

答： 红字发票做账用上个月分录金额用负数，冲销。 然后根据蓝字发票在做正确的

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，我方收到大雨公司因4月开出的进项已认证已入账红字发票和正确发票，我在8月收到后改如何做分录？发票

答： 借应付帐款贷库存商品，进项转出 借库存商品，进项贷应付帐款