老师，以前年度没有确认应收应付，现在调整了账目，收到以前年度的工程款，应该怎么做账，通过年度损益调整吗

周丹 追问

2019-04-24 10:57

以前开票直接做借银行存款贷主营业务收入

宋生老师 解答

2019-04-24 11:01

你好！那你之前是不是银行存款对不上

周丹 追问

2019-04-24 11:03

是的，以前是代账做的
开票做收入，支出做成本，没有通过应收应付做账，也没有跟银行账户对

宋生老师 解答

2019-04-24 11:04

你好！建议你这笔不要调了。

周丹 追问

2019-04-24 11:05

那这样我的银行账户不一直都对不上

周丹 追问

2019-04-24 11:06

那我还是跟以前那样做吗

宋生老师 解答

2019-04-24 11:10

你好！不是。你之前对不上，现在实际收到后，到现在期末应该是对的上了。
只是没有收到的部分是要改下

周丹 追问

2019-04-24 11:13

譬如之前开票借:银行存款，贷，主营业务收入，现在收到这比款项，不做账务处理吗

宋生老师 解答

2019-04-24 11:26

你好！是的。你现在收到的，不用做账务处理了。