老师，我这个招待费是去年的，跨年的。只是做在了今年，用以前年度损益调整科目，在19年汇算清缴需要整个调增，还是整个不用调增？还是限额调增？

╭⊙ǒ⊙╮ 追问

2019-04-24 09:49

填专项申报，还是哪张表格

答疑郭老师 解答

2019-04-24 09:56

纳税调整明细表就有招待费

╭⊙ǒ⊙╮ 追问

2019-04-24 09:59

在汇算期后，拿过来的招待费，并在6月支付的。是不是只要再所属19年的汇算清缴中限额扣除，把这笔费用做为19年招待费用看？

答疑郭老师 解答

2019-04-24 10:09

发票是19年的可以

╭⊙ǒ⊙╮ 追问

2019-04-24 11:17

不是，是18年的招待费，在19年支付了

答疑郭老师 解答

2019-04-24 12:31

那不能做19年的，做18年的，合并到当年的招待费调整

╭⊙ǒ⊙╮ 追问

2019-04-24 14:11

就是并入19年的招待费限额一起调整，分录做以前年度损益调整。是这样吗？麻烦老师回答再详细一点

答疑郭老师 解答

2019-04-24 14:28

不是，并入18年的招待费，19年用以前年度损益调整

╭⊙ǒ⊙╮ 追问

2019-04-24 22:29

18的汇算清缴已经做完了，还怎么并入18年呢？

答疑郭老师 解答

2019-04-24 23:20

你少抵扣了所得税吗？可以去税务局修改