请问做汇算清缴时，广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表中的累计结转以后年度扣除额应该是本年度的广告费和业务宣传费支出的合计吗

晿一半旳歌 追问

2019-04-23 16:12

老师本年可抵扣的广告费怎样计算，应该填列到哪一栏

邹老师 解答

2019-04-23 16:14

你好，本年可抵扣的广告费=收入*15% 
计入本企业计算的广告费和业务宣传费扣除限额  栏次

晿一半旳歌 追问

2019-04-23 16:17

老师，第四行的本年计算广告费和业务宣传费扣除限额的销售（营业）收入，填入这里吗？这里是填写收入✘15%，还是营业收入填入这里

晿一半旳歌 追问

2019-04-23 16:18

这里说得收入，是营业收入还是利润

邹老师 解答

2019-04-23 16:30

你好，本企业计算的广告费和业务宣传费扣除限额=收入*15%填写 
本年计算广告费和业务宣传费扣除限额的销售（营业）收入，这一行才是填写收入

晿一半旳歌 追问

2019-04-23 17:08

老师，职工薪酬帐载金额和实际发生额一致，为什么在纳税调整项目明细表会是调增相应的数额

邹老师 解答

2019-04-23 17:10

你好，你有填写税收金额栏次相应数据吗？

晿一半旳歌 追问

2019-04-23 17:11

填列相同的数据吗老师

邹老师 解答

2019-04-23 17:15

你好，一般就是按账载金额填写的

晿一半旳歌 追问

2019-04-23 17:16

老师我是在汇算清缴客户端填写的年度往来关联报告，请问在哪里可以提交申报啊，我看不到提交申报的地方啊老师

邹老师 解答

2019-04-23 17:20

你好，表格最后没有提交按钮？

晿一半旳歌 追问

2019-04-23 17:22

没有，我再找找看

邹老师 解答

2019-04-23 17:23

祝你学习愉快，工作顺利！