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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2019-04-23 15:55

你好，冲销多计提折旧就是了
借；累计折旧，贷；以前年度损益调整

终有弱水胜三千 追问

2019-04-23 15:56

还用做借：以前年度损益调整   贷：利润分配_未分配利润吗？

邹老师 解答

2019-04-23 16:01

你好，需要做这个结转分录的

终有弱水胜三千 追问

2019-04-23 16:03

我现在应交税金-营业税，应交税金_消费税分别有一百元。如何做分录把他们冲了

终有弱水胜三千 追问

2019-04-23 16:09

这是很久以前挂错科目了。因为我们从不涉及消费税。而且也不用营业税了

邹老师 解答

2019-04-23 16:13

你好，是之前多计提了吗？

终有弱水胜三千 追问

2019-04-23 16:14

应该是提错了，挂错科目了

邹老师 解答

2019-04-23 16:20

你好，那就做之前计提相反分录，涉及损益的，通过以前年度损益调整科目核算

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相关问题讨论
你好，冲销多计提折旧就是了 借；累计折旧，贷；以前年度损益调整
2019-04-23 15:55:39
您好，2017年少计提的折旧56800元，借：以前年度损益调整，56800元，贷：累计折旧，56800元。同时，借；利润分配-未分配利润，56800元，贷：以前年度损益调整，56800元，去年的所得税不需要调整了，因为少计的费用，税务一般是不让调整申报表并退税了。今年多计提的冲回，借；管理费用-折旧费等科目，负数4000元，贷：累计折旧，负数4000元。
2018-09-28 21:32:26
2017年的账已经封了怎么做分录啊，年报具体怎么填能在详细些吗
2018-05-05 16:17:08
你好，在2019年多计提折旧了，现在想调整以前年度损益调整，分录是 借：累计折旧，贷：以前年度损益调整
2020-11-28 10:46:11
借累计折旧 贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷利润分配未分配利润
2020-07-21 11:32:19
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