年底了发现折旧提错了，现在调整好了，上年度材报应该怎么调整呢

一念之间 追问

2023-01-30 16:46

多计提了，怎么调整呢，不会啊，

郭老师 解答

2023-01-30 16:46

借累计折旧，贷以前年度损益调整，
借以前年度损益调整，贷利润分配未分配利润。

郭老师 解答

2023-01-30 16:47

汇算105080这个表格调增。

一念之间 追问

2023-01-30 16:48

那2022年资产负债表该怎么填呢，调整过后

郭老师 解答

2023-01-30 16:50

你好，还是和之前是一样的，没有调整之前是一样的。

一念之间 追问

2023-01-30 16:52

汇算105080这个表格调增哪个几个地方填数据啊，我是累计折旧搞错了

郭老师 解答

2023-01-30 16:55

你好，税收金额减少，减少你多写的那一部分折旧。因为你多抵扣了，就是因为你犯了这个错误才会导致的，需要调灯。

一念之间 追问

2023-01-30 17:07

提多的折旧额-正确的折旧额=差额，填在表格那一行

郭老师 解答

2023-01-30 17:08

税收金额里面减去这个金额你能看到吗？我发的你能看到不能看到，如果你不知道的话，你可以打开这个表格看一下，可以吗？

郭老师 解答

2023-01-30 17:09

第五列可以参考一下的，在这里面减去你多折旧的金额。其他的都是自动出来，不用你计算

一念之间 追问

2023-01-30 17:39

在哪一列填，填多提的，还是填正确的

郭老师 解答

2023-01-30 17:46

第二列填写的是你当年账上折旧的金额，
第三列是从购买到去年12月末折旧的金额

一念之间 追问

2023-01-31 09:40

关键表格上错的，我要改，怎么改呢，我固定自产200065.49，目前账户上是累计折旧是错的253416.32，我已经算出正确的是多少3959.63*16，还有年报我该怎么改呢，资产负债表和利润表

郭老师 解答

2023-01-31 09:41

资产负债表利润表不用修改，这个看懂了吗？直接做到了一月份不影响你之前的数据啊。

一念之间 追问

2023-01-31 09:46

没有明白，但是我申报年报资产负债表累计折旧那块已经超过固定资产了，肯定要改，利润表也要改，累计折旧是管理费用的   第二列填写的是你当年账上折旧的金额（是填差额）
    第三列是从购买到去年12月末折旧的金额（是填差额）

郭老师 解答

2023-01-31 09:56

你能反结账修改吗？

郭老师 解答

2023-01-31 09:57

你现在要反结账修改的？
如果是的话，你直接反结账修改，改成正确的金额就可以了，账务处理接着就能修改，因为你修改了固定资产卡片，这个就可以修改的，然后你修改之前的财务报表和利润表，汇算清缴的时候也不需要调整了。

一念之间 追问

2023-01-31 10:00

你的意思是返到2022年12月份吗，关键有些数据我已经填到税务系统里面了

郭老师 解答

2023-01-31 10:03

你好，对的是的，那你是要修改的，你自己说修改的。

郭老师 解答

2023-01-31 10:03

你让你修改，你非得修改不是吗？你自己修改，你就得修改之前申报的数据，你自己选择就可以了。

郭老师 解答

2023-01-31 10:03

不让你修改，你非得修改不是吗？你自己修改，你就得修改之前申报的数据，你自己选择就可以了

一念之间 追问

2023-01-31 10:06

关键之前的修改不了，现在调增过后，到时候财报的数据怎么改呢

郭老师 解答

2023-01-31 10:07

财务报表不修改你还没有理解吗？都用以前年度损益调整来做了，因为你年报的财务报表和第四季度的必须是一样的。如果不一样的话，税务局会找你的。

一念之间 追问

2023-01-31 10:24

这个我懂，关键累计折旧我填上就是负数，而且不好申报，是不是汇算清缴之后就可以了啊

郭老师 解答

2023-01-31 10:25

你好，你在哪里填写了之后是负数
不好申报。

郭老师 解答

2023-01-31 10:25

资产负债表的累计折旧，它不可能出现负数。