老师请问18年房租没有计提，19年4月收到房租发票，18年汇算清缴时填在哪？发票上写2018年3月1日至2019年2月28日，19要补提吗？分录怎么做

泮婉琴 追问

2019-04-19 19:33

18年要补的会计分录：借：以前年度损益调整，贷：其他应付款一房租，借：利润分配一未分配利润，贷：以前年度损益调整

梅老师 解答

2019-04-19 19:35

您好，您的分录是对的。

泮婉琴 追问

2019-04-20 08:49

您好：我上面的分录都应该是红字吧

泮婉琴 追问

2019-04-20 08:50

不意思我说错了

泮婉琴 追问

2019-04-20 08:51

如果是多提才是红字吧

梅老师 解答

2019-04-20 16:22

您好，您的理解正确。