老师，请问我们是B公司，我从A公司买砂石直接卖给C公司，运费是C公司出，然后沟通直接由运输公司给C公司开运费发票，这样我们B公司就只给C公司开砂石部分的发票，这样操作行吗？

土豆 追问

2019-04-18 20:36

关键这个运费非常大，那C公司需要跟运输公司签个合同吗？

土豆 追问

2019-04-18 20:38

关键是我们代收代缴运费

大婷老师 解答

2019-04-18 21:17

需要的，C公司需要跟运输公司签合同。

大婷老师 解答

2019-04-18 21:18

你们代收运费也没有问题，有这样的业务处理方式，最好合同上能注明。

土豆 追问

2019-04-18 21:19

那要是没有签合同，只和我们签合同了，那我们因为不是运输行业，我们能让国税代开增值税运费专用发票吗？

大婷老师 解答

2019-04-18 21:31

不可以，你们没有经营范围。

土豆 追问

2019-04-18 21:33

那只能代收代缴运费，由运输公司给C公司开运费发票了？

大婷老师 解答

2019-04-18 21:39

你们跟C公司签合同，一定不能签含运费的价格，只能签货物部分的价格，在合同中注明代运输公司收款。否则，这个业务会被认定成，运输公司应该给你们开运输发票，你们作为销售费用列支，而你们需要开全价13个点的发票给C公司。这中间你们需要多交几个点的增值税，不划算的，所以一定要区分开来。

大婷老师 解答

2019-04-18 21:41

最好跟双方沟通，能补签运输合同

土豆 追问

2019-04-18 21:44

那双方沟通是让C公司跟运输公司签合同，我们公司不用再和运输公司签合同了吧？另外关键C公司把运费也支付给我们，然后我们再转付给运输公司

土豆 追问

2019-04-18 21:44

这个过程会不会有涉税风险

大婷老师 解答

2019-04-18 21:56

风险还是税局如何认定你们这个业务的问题，你想完全没有风险，那就是运输公司开给你们，你们再按全价开出去，那么发票，收款，合同，三流和一，完全没有问题。用这样代收代付的操作模式，如果真的税局来查，就只能看他们是否认可你这样的解释，每个地方的税局都有一些不一样。现在只能尽量把该有的资料备齐备查，合同是应该不可缺少的。我想你们这个业务运输价格应该也是你们跟运输公司谈的，而不是C公司谈的，所以才会有后续这一系列的问题。

土豆 追问

2019-04-18 22:12

呃呃，但是怎么让C公司和运输公司签个合同？

大婷老师 解答

2019-04-18 22:49

这个就应该让你们去协商了，两方都是你们的合作伙伴，且他们开出去的票和收款的不是同一家，也需要有解释的。

土豆 追问

2019-04-19 06:41

老师另外，请问您，我们做钢材，砂石料，签合同的数量和最终送货数量不一致，那合同需要重新签吗？还是补一个双方确认的结算单就可以了？还有钢材的单价是以钢材网的基准价为准，和当时合同签的有不同，那补充一个双方确认的结算单行吗。

大婷老师 解答

2019-04-19 07:54

你们合同里如果有注明以最终结算数量为准，价格跟随钢材网基准价变动而变动，有这些东西应该就没有问题。就是你说的，补结算单也可以的。

土豆 追问

2019-04-19 07:58

好的，谢谢老师

大婷老师 解答

2019-04-19 08:02

不客气，满意请五分好评喔。