购进固定资产236万，本月收到30万专票发票，次月收到余下金额专用发票，怎么写会计分录？本月分录：借固定资产2034482.76，应交税费进项税41379.31，贷应付账款暂估应付款2075862.07，次月会计分录：？？

may | 会计达人

追问：

2019-04-17,23:24:18

may | 会计达人

追问：

2019-04-17,23:24:40

may | 会计达人

追问：收到发票分录有问题？

2019-04-17,23:26:05

甘老师| 官方答疑老师

您第二次收到的发票金额是多少啊 合计不是236呀 固定资产入账价值也不对呀 如果是16%专票的话

2019-04-17,23:31:08

may | 会计达人

追问：2060000

2019-04-17,23:38:24

甘老师| 官方答疑老师

那您分录上应付账款加起来合计不等于236万啊

2019-04-17,23:39:42

甘老师| 官方答疑老师

第二次收到发票的税款多少？

2019-04-17,23:40:13

may | 会计达人

追问：固定资产2034482.76多减去了次月的税额

2019-04-17,23:43:45

甘老师| 官方答疑老师

那您收到发票的时候要冲减账面价值
您分录的进项税额也不对的

2019-04-17,23:47:05

may | 会计达人

追问：那应怎么写分录？

2019-04-17,23:48:23

甘老师| 官方答疑老师

要像我前面那样写分录 或者您把发票两张拍照上传我看看

2019-04-18,06:19:58