老师 2018年是盈利的但是 年末结转本年利润到未未分配利润 有影响吗 那要怎么处理 2019年3月份账目才做的结转， 老师 季度盈利10W元 本季度不想交所得税怎么处理好 年度是没有亏损的

cunese 追问

2019-04-13 15:03

先暂估费用可以吗  补结转在3月份的账目里可以吗

邹老师 解答

2019-04-13 15:12

你好，暂估费用是需要费用已经发生，没有取得发票才可以的，而不是随意暂估的

cunese 追问

2019-04-13 15:14

暂估费用 到时候没有取得发票在冲掉可以吗

cunese 追问

2019-04-13 15:15

10W 需要缴纳多少的企业所得税 10万*0.25吗

邹老师 解答

2019-04-13 15:20

你好，没有取得发票只能是把暂估的冲销的
如果不是小型微利企业，企业所得税就是 10*25%

cunese 追问

2019-04-13 15:21

本月先暂估 到时候未进来发票在冲销这笔费用  会有问题吗！  什么才属于小型微利企业

邹老师 解答

2019-04-13 15:26

你好，暂估费用是需要费用已经发生，没有取得发票才可以的，而不是随意暂估的
如果没有发生费用就暂估，需要逃税行为