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答疑郭老师

职称初级会计师

2019-04-13 11:58

应纳税减征额
附表四,减免表

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应纳税减征额 附表四,减免表
2019-04-13 11:58:19
这个的话,还是先填主表的
2020-03-25 19:08:37
自己填写下第23栏。一、一般纳税人 填报涉及表格: 1、《增值税纳税申报表附列资料(四)》: 需要将当期发生的税控设备费及服务费抵减金额填写在第1栏第2列及第3列中,将本期需要使用抵税的金额填写在第4列中。若本期应纳税额小于可抵减金额,则余额应该填报在第5列中。 2、《增值税减免税申报明细表》: “减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”;其它栏次填报与附表四相同。 3、《增值税纳税申报表(适用于一般纳税人)》主表:第23栏‘应纳税额减征额’将会根据附表四和《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期减征额小于或等于第19栏“应纳税额”与第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”之和时,按本期减征额实际填写;当本期减征额大于第19栏与第21栏之和时,按本期第19栏与第21栏之和填写。
2019-07-05 11:47:15
你好,主表,自己手动填写。
2020-07-01 19:35:38
你好,23栏应纳税减征额
2018-11-06 10:46:32
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