送心意

bamboo老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2019-04-12 12:26

您好
计提附加税的凭证不用贴银行回单

小睿 追问

2019-04-12 13:37

谢谢老师,每个月哪些费用是需要固定机体的?工资是不是需要先计提?然后再发放,还是直接做凭证的时候发放就可以了?

小睿 追问

2019-04-12 13:41

老师,我公司有帮别的人代买社保,如果做外帐的话,社保支出的费用跟实际具体的费用不一样,应该怎么处理?比如:我现在公司有十个员工,实际社保支出的费用是15个人的,另外五个人是老板的朋友,在我们公司代买,但是不在我们公司发工资。如果做外帐的话,工资扣款表上的代扣社保的金额。跟实际社保扣款上的金额是不一样的。多出来的这部分凭证上应该如何写分录?写哪个科目?

bamboo老师 解答

2019-04-12 13:41

工资是不是需要先计提 然后再发放 五险一金也是

小睿 追问

2019-04-12 13:42

好的,以前外账公司帮我做的外帐,我看都是先计提,然后再发放,搞得我晕晕的

小睿 追问

2019-04-12 13:43

那就是当月发工资的话,借管理费用工社保公积金贷银行存款或现金就可以了,对吗?

bamboo老师 解答

2019-04-12 13:44

对不起 刚多打字
工资是需要先计提 然后再发放 五险一金也是
借:管理费用——工资等
贷:应付职工薪酬——工资
贷:应付职工薪酬——工资
贷:银行存款等

小睿 追问

2019-04-12 13:46

老师,我公司有帮别的人代买社保,如果做外帐的话,社保支出的费用跟实际具体的费用不一样,应该怎么处理?比如:我现在公司有十个员工,实际社保支出的费用是15个人的,另外五个人是老板的朋友,在我们公司代买,但是不在我们公司发工资。如果做外帐的话,工资扣款表上的代扣社保的金额。跟实际社保扣款上的金额是不一样的。多出来的这部分凭证上应该如何写分录?写哪个科目?

bamboo老师 解答

2019-04-12 13:55

多出来的人缴纳的社保费用给支付给公司么

小睿 追问

2019-04-12 14:02

帮忙代买的那些人,
实际交纳多少,他们就会给公司多少?

bamboo老师 解答

2019-04-12 14:04

缴纳
借:其他应收款——代垫社保费
贷:银行存款
收到
借:银行存款等
贷:其他应收款——代垫社保费

小睿 追问

2019-04-12 14:37

他们直接把钱转给老板了,这个怎么处理?没有转对公账户,是不是要老板存进来?

bamboo老师 解答

2019-04-12 14:41

是应该让老板存入对公账户 不然的话就挂老板往来

小睿 追问

2019-04-12 15:08

好的,谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-04-12 15:14

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

小睿 追问

2019-04-12 15:41

老师你好,问一下?银行水单的借贷方向怎么跟分录的借贷方向是相反的?往银行里存钱显示贷方发生额,从银行里显示借方发生额?

bamboo老师 解答

2019-04-12 15:45

因为银行跟我们的角度不一样啊 比如您跟客户做账一样的道理

小睿 追问

2019-04-12 15:56

明白,主体是银行

bamboo老师 解答

2019-04-12 15:58

嗯嗯 是这个意思哈

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