老师我们是小规模纳税人，季度申报，企业所得税不征税收入那怎么填？

周梦 追问

2019-04-12 10:05

哦哦好的

周梦 追问

2019-04-12 10:05

谢谢

答疑郭老师 解答

2019-04-12 10:07

不用客气的，

周梦 追问

2019-04-12 14:51

老师你好，我在第一季度计提的城建税是112.44元，利润表上也是，今天去报完税城建税是减半征收的，我想问下我这个报表申报了问题大不

周梦 追问

2019-04-12 14:54

实际缴纳了56.22元，我4月份是不是借应交税费～城建税  112.44贷 营业外收入56.22银行存款56.22

周梦 追问

2019-04-12 15:03

老师你好，我知道啦，还是按全额计提，谢谢

答疑郭老师 解答

2019-04-12 15:30

可以不用安全额计提的哈，交多少计提多少就可以

周梦 追问

2019-04-12 16:04

那我全额计提的是对的还是错的

周梦 追问

2019-04-12 16:05

如果错啦，我的报表就错啦，我拿的报表申报的企业所得税是不是也错啦

答疑郭老师 解答

2019-04-12 16:05

也不错，你好结转到营业外收入，你到时候年报找企业纳税总额就不准确了