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张艳老师

职称： 注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师

2019-04-11 09:24

您取得的是专票还是普票？

年轻的毛巾 追问

2019-04-11 09:32

专票

年轻的毛巾 追问

2019-04-11 09:38

是深圳地区的

张艳老师 解答

2019-04-11 09:53

如果是专票的话，就只能抵扣专票上的税额。

年轻的毛巾 追问

2019-04-11 09:57

那我做分录  借：管理费用-服务费905.66    应交税费-增值税-减免税额54.34
                    贷：银行存款  960
可以这样做吗？

张艳老师 解答

2019-04-11 10:07

要使用应交税费-应交增值税（进项税额）科目

年轻的毛巾 追问

2019-04-11 10:52

那后续认证发票了呢？

张艳老师 解答

2019-04-11 12:59

这个发票是不能认证的。

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相关问题讨论
你好，没看到完整的问题不好回复，上面算的是545可抵扣差异，140万是计提的减值准备
2022-03-23 11:13:14
借：管理费用-工资，贷：应付职工薪酬—工资 借：应付职工薪酬—工资，贷：其他应收款
2022-09-30 10:49:30
你好，借，应交税费应交增值税进项税额，贷应交税费，应交增值税待认证进项税额。
2024-01-12 08:19:01
上期留底不影响会计分录，只是月末结转应交税费时会有两种结果本月销项税－本月进项税－上期留底进项税＝本期应交增值税。计算结果会有两种情况： 第一，如果得数为负数时就不用交税，继续做为下一个月的留底税额。 第二，如果得数为正数时，就要交税，月末需做转出应交增值税分录：即，
2022-02-09 23:23:45
按下面这做账就可以，单独留底税额不做账。
2019-01-09 10:35:12
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