季报所得税，填利润表是直接计算所得税，然后申报完后这个月也要交所得税吗？

露丝 追问

2019-04-10 15:58

这个和现在季报有关吗？

bamboo老师 解答

2019-04-10 15:59

这个是去年的政策 跟今年的季报无关

露丝 追问

2019-04-10 16:01

那为什么显示我这里未办结？

bamboo老师 解答

2019-04-10 16:03

您季报的时候怎么提示的 是年报还是季报

露丝 追问

2019-04-10 16:04

bamboo老师 解答

2019-04-10 16:06

这个是政策宣传而已 对您的申报应该没有影响

露丝 追问

2019-04-10 16:08

您看看，这是季报所得税，是直接用291319.41✖️25%计算所得税费用吗？

bamboo老师 解答

2019-04-10 16:10

您公司符合小微企业标准么?

露丝 追问

2019-04-10 16:10

符合

bamboo老师 解答

2019-04-10 16:13

这是2019年的 您按照2019年的申报 
二、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 
 
  上述小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。

露丝 追问

2019-04-10 16:22

291319.41乘以75%乘以20%，这样计算吗？

bamboo老师 解答

2019-04-10 16:24

不是这样计算的 
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税； 
291319.41*0.25*0.2=14565.97