公司是一般纳税人，上月忘记计提增值税和附加税，本月应该怎么做？

善＆忘 追问

2019-04-09 11:00

老师！怎么补计提？分录应该怎么做？？

徐阿富老师 解答

2019-04-09 11:27

你好，1，增值税是不存在计提问题，只要把增值税个子目月转到未交增值税子目就好，2，附加税计提是借税金及附加-城建税等个税种   第应交税费-城建税等个子目

善＆忘 追问

2019-04-09 11:29

老师，补计提和正常计提是一样的分录是吧？？印花税需不需要计提？

徐阿富老师 解答

2019-04-09 11:33

你好，当年的补计提和正常计提一样的分录，按照规范，印花税不用计提

善＆忘 追问

2019-04-09 12:19

好的，老师，那运输合同的印花税不用计提，应该直接做到管理费用吗？？

徐阿富老师 解答

2019-04-09 12:28

你好，印花税是计入税金及附加-印花税科目的

善＆忘 追问

2019-04-09 12:33

好的！谢谢老师

徐阿富老师 解答

2019-04-09 12:56

不客气，祝你成功，请为我五星评价，谢谢