小规模纳税人公司上个季度忘记计提增值税、附加税、企业所得税，本月缴纳时怎么做会计分录？

蜡笔小欣 追问

2022-01-04 23:47

具体怎么做会计分录呢？会计申报增值税应该是报的无票营收

小林老师 解答

2022-01-04 23:48

您好，无票收入您会计如何做账？借应收账款贷应交税费应交增值税，主营业务收入？

蜡笔小欣 追问

2022-01-04 23:49

我上个季度每月营收也没有做价税分离，因为公司没有开过发票做账时就忘记这回事了。。。

蜡笔小欣 追问

2022-01-04 23:52

我不清楚会计是怎么做账的，她只是兼职外账。我想的是自己做一下内账了解一下公司的具体盈亏。

小林老师 解答

2022-01-04 23:54

您好，那这个 需要具体分析的

蜡笔小欣 追问

2022-01-04 23:58

分析什么？我就是上个季度有营收了，全是无票收入，会计这个月做账缴纳了税款。我这边在做账时上季度入主营业务收入时没有做价税分离（没计提），现在已缴纳相关税费了，怎么入账？

小林老师 解答

2022-01-05 00:06

您好，那您就红字冲回收入分录，重新做价税分离

蜡笔小欣 追问

2022-01-05 00:12

好的，谢谢老师

小林老师 解答

2022-01-05 06:31

您好。您客气。小林非常荣幸能够给您支持