职工薪酬纳税调整明细表的账载金额和实际发生额应该填写应付职工薪酬的借方金额还是贷方金额？

合肥易必优电子客服二 追问

2019-04-06 15:03

那借方金额要不要把上年十二月份的工资数减掉

江老师 解答

2019-04-06 15:05

不用，因为你申报的工资数据，1月申报的就是12月应发放的工资数据

合肥易必优电子客服二 追问

2019-04-06 15:07

但是发放十二月的工资是上年的，这个不是报2018年的汇算清缴吗，也不减掉十二月的吗

江老师 解答

2019-04-06 15:08

个税系统里面的申报数据就是含了上年的12月的工资

合肥易必优电子客服二 追问

2019-04-06 15:08

好的 ，谢谢

江老师 解答

2019-04-06 15:09

有不明白的问题再咨询

合肥易必优电子客服二 追问

2019-04-06 18:49

老师，你好，第一季度所得税申报表下面的季度填报信息里，季初资产总额数、季末资产总额数是直接填资产负债表的数，还是要算平均值

江老师 解答

2019-04-06 19:22

这个就是看季初的数据是年初资产总额，对于季末资产总额就是3月底的资产总额，不是平均值。