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送心意

罗老师

职称： 中级会计师,税务师

2015-08-05 10:42

老师能不能统一写个分录给我参考一下呢，拜托！我弄晕了

罗老师 解答

2015-08-04 17:30

当月缴纳 社保也需要计提，计提工资，需要实发+个人承担的个税+社保(不过社保单独计提了）

罗老师 解答

2015-08-05 10:49

1.计提 借 管理或其他费用 贷  应付职工薪酬-工资  应付职工薪酬-社保；个人承担申报  借 应付职工薪酬-工资 贷 其他应付款；缴纳社保（公司和个人） 借 应付职工薪酬-社保  其他应付款 贷 银行存款；

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你好 计提，借：管理费用等科目   ，       贷：应付职工薪酬—社保 缴纳，借：应付职工薪酬—社保 ，其他应收款（个人负担部分），  贷：银行存款
2021-11-17 15:04:21
借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-工资 -社保
2016-03-21 18:27:05
1、企业负担部分，提取时： 　　借：管理费用——劳动保险费 （管理部门） 　　　　销售费用——劳动保险费 （销售部门） 　　　　生产成本——劳动保险费 （生产部门） 　　　　贷：应付职工薪酬——社会保险费 　　2、个人负担部分 ，发放工资时（按个人交纳比例，从中扣除） 　　借：应付职工薪酬——工资 　　　　贷：其他应付款——社会保障金（代扣职工应交纳的部分） 　　　　　　库存现金 　　3、交纳时： 　　借：应付职工薪酬——社会保险费 （单位负担） 　　　　其他应付款——社会保障金 （代扣个人负担） 　　　　贷：银行存款（总交纳的金额）
2016-03-14 10:49:46
你好！计提工资和社保都是当月的。
2015-08-19 10:08:53
在8月一起计提7月和8月的就行了
2015-08-19 10:14:08
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