酒店，2月布草洗涤费用，以及各项服务费都是到3月或者4月才能开回来，在2月能先做计提费用分录吗。收到发票要怎么冲掉呢，求教。

💃 追问

2019-04-04 11:17

能具体说说分录吗

月月老师 解答

2019-04-04 11:18

你好 
借：预付账款 
贷：银行存款 
发票回来 
借：管理费用—服务费 
贷：预付账款

💃 追问

2019-04-04 11:20

我们能不能在发票还没有回来的时候先把费用计提进去

月月老师 解答

2019-04-04 11:24

你好，也是可以的。

💃 追问

2019-04-04 11:25

那么如果要计提的话，请问计提和发票回来的分录应该怎么做呢

月月老师 解答

2019-04-04 11:33

你好 
借：预付账款 
贷：银行存款 
借：管理费用-服务费-暂估 
贷：预付账款 
发票回来 
冲暂估分录 
借：管理费用-服务费-暂估 负数 
贷：预付账款 负数 
借：管理费用-服务费 
贷：预付账款

💃 追问

2019-04-04 11:36

我们有，服务费，洗涤费，等，这些都要做管理费用的暂估对吗

月月老师 解答

2019-04-04 11:39

你好，没有发票都做暂估。