心灵美的柠檬
于2024-05-24 15:42 发布 448次浏览
小菲老师
职称： 中级会计师,税务师
2024-05-24 15:42
对，如果在汇算清缴之前没有拿到发票，需要纳税调增 答
老师正在计算中，请同学耐心等待哦 答
您好课程问题您可以联系客服电话问一下呢 答
您好，这个一般没事，只要有一个公司交了社保就要吧 答
你好，你们只涉及到印花税 答
您好，请问23年收到财政补助研发奖补，是之前已经发生的研发费用，收到时做了营业外收入，现在汇算清缴需要做调整或其他？谢谢老师
答： 同学，你好 你这个财政补助，是要纳税的
我们23年申请了高新企业证书，一直没有研发，也没有研发费用，请问下汇算清缴怎么申报研发收入，费用
答： 由于 2023 年企业没有研发活动和研发费用，在汇算清缴时申报研发收入和费用的方法如下： 研发费用申报 填报相关表格：在企业所得税汇算清缴时，仍需填报《企业所得税年度纳税申报基础信息表》（A000000）等相关报表。在涉及研发费用的栏目，如实填写为 0。涉及研发费用的报表可能还包括《期间费用明细表》（A104000）、《研发费用加计扣除优惠明细表》（A107012 ）等，没有研发费用就无需在这些表中填报数据。 高新技术企业资格影响：根据高新技术企业认定管理办法，企业需持续满足一定的研发投入要求。没有研发费用可能使企业不符合高新技术企业的认定条件，进而影响企业继续享受 15% 的企业所得税优惠税率。如果因没有研发费用不再符合高新资格，可能需要按照普通企业的 25% 税率进行汇算清缴，并补缴相应税款 。建议及时与相关部门沟通，了解资格变动的可能性和后续步骤。 研发收入申报 如果企业在 2023 年没有因研发活动产生相关收入，在收入类报表中也如实填写为 0。不过，若企业有其他业务收入、主营业务收入等，需按正常流程进行申报，区分清楚收入的性质和来源，确保申报的准确性。
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？
答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的
收到政府的专项资金，一部分购入了研发用的固定资产，一部分用于购买研发材料，收到的专项资金如果做了营业外收入，属于不征税收入，那固定资产的折旧费，和研发产生的研发费用在汇算清缴的时候需要调增吗
答： 对的，是的，是这么做的。
深圳快学教育科技有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备19043111号 ICP证 粤B2-20260955 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)
;)
知识产权认证证书
加载中...;){kind=link}
心灵美的柠檬 追问
2024-05-24 15:46
小菲老师 解答
2024-05-24 15:47
心灵美的柠檬 追问
2024-05-24 16:05
小菲老师 解答
2024-05-24 16:05
心灵美的柠檬 追问
2024-05-24 16:14
小菲老师 解答
2024-05-24 16:15
心灵美的柠檬 追问
2024-05-24 16:25
心灵美的柠檬 追问
2024-05-24 16:27
小菲老师 解答
2024-05-24 16:37