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朴老师

职称： 会计师

2019-04-03 17:21

银行存款余额、现金等价物余额。 
2、现金流量表中现金及现金等价物指的是可以随时用于支付的现金及可以快速变现的金融产品（如短期债券等）。资产负债表中货币资金指的是所有货币形态的资金。 
如:资产负债表中货币资金里的定期存款就不一定能随时可以用于支付,除非企业和银行有约定。另外，货币资金显然不包括可以快速变现的金融产品。 
3、期末资产负债表中货币资金和现金流量表中期末现金及现金等价物余额一般是不相等的，除非这个企业所有的货币资金可以随时用于支付并且企业没有可以快速变现的现金等价物。 
现金余额不可能是负数的

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你好 ； 是的。你们是民非制度还是什么 ？   
2022-02-25 19:19:25
。你好，选择收到经营有关的就行
2022-01-11 06:47:19
包括收到的银行存款货款
2020-05-27 09:37:09
问题是应是没有表达完整
2020-05-13 15:26:05
现金流量表反应的是企业资金的流向呢，包括企业筹资、投资和运营活动。表达的是在一固定期间（通常是每月或每季）内，一家机构的现金（包含银行存款）的增减变动情形。现金流量表的填写要根据企业的每笔业务的情况来考虑，你可以先提取现金和银行存款的相关分录，然后看属于哪个活动再填列。
2020-04-20 13:52:47
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